[股票质押式回购损益]股票质押实施细则

股票质押式回购损益-康达尔(000048)公司公告康达尔 详式权益变动报告书股票行情中心 搜狐证券

2016年3月16日，根据上述三笔股票质押式回购交易相关股票质押式回购交易业务协议的约定。京基集团将其持有的12，420622股康达尔股份（占康达尔总股本的比例为3.18%）就上述三笔股票质押式回购交易向广州证券股份有限7公司提供补充质押。其中就第一笔股票质押式回购交易，京基集团向广州证券股份有限公司补充质押1。120622股康达尔股份，到期回购日为2017年1月18日；就第二笔股票质押式回购交易。京基集团向广州证券股份有限公司补充质押3。600000股康达尔股份，到期购回日为2017年1月25日；就第三笔股票质押式回购交易。京基集团向广州证券股份有限公司补充质押7。700000股康达尔股份，到期购回日为2017年2月21日。

股票质押式回购损益-辽宁福鞍重工股份有限公司关于股东解除部分质押及股票质押式回购交易延期回购的公告

2017年5月24日，李士俊先生将其持有公司1，320000股非限售流通股与中信建投进行了股票质押式回购交易业务。作为前述股票质押式回购交易的补充质押。（详见临时公告2017—033）。

2017年6月2日，李士俊将其持有公司640，000股非限售流通股与中信建投进行了股票质押式回购交易业务。作为前期股票质押式回购交易的补充质押。

上述股票质押式回购交易于2017年12月21日到期。经双方协商决定将该笔股票质押式回购进行部分延期购回。延期购回股票数量为9，078000股，相关手续已办理完成。2018年12月24日，李士俊先生解除了部分股票质押，其数量为1598000股占公司总股本的比例为0.73%。

股票质押式回购损益-证券股票质押式回购交易业务投资者适当性管理实施细则(暂行)模版

对股票质押式回购交易业务开办申请时，风险测评已过期的客户，需重新进行测评，按照重测的结果办理业务手续。（三）适当性匹配：营业部应对客户的风险承受能力进行匹配。对适配的C4和C5投资者，营业部应在客户签署了股票质押式回购交易业务适当性匹配意见及投资者确认书。确认已充分理解股票质押式回购交易业务的风险后。才可受理其股票质押式回购交易业务申请。

对风险承受能力等不适配的C2、C3投资者。营业部应进行特别的告知警示，客户经风险警示后，仍坚持办理开立股票质押式回购交易业务申请的。营业部指导客户签署股票质押式回购交易业务风险警示及投资者确认书。确认已充分理解股票质押式回购交易业务的风险。

客户拒绝签署的，拒绝其股票质押式回购交易业务申请；客户签署确认的。可进行正常的业务申请。对风险承受能力等不适配的C1投资者，营业部不得受理其股票质押式回购交易业务申请。录音录像资料、客户签署的股票质押式回购交易业务适当性匹配意见及投资者确认书和股票质押式回购交易业务风险警示及投资者确认书作为股票质押客户适当性管理档案归档留存。

贷款，政策法规允许借贷双方就期限进行自主协商。2013年的股票质押式回购交易及登记结算业务办法（试行）奠定了券商场内质押式回购的基础。为其后来的蓬勃发展提供契机，股票质押式回购最长期限为3年的规定也被敲定下来。

2017年股票质押贷款相关融资开始趋严，股票质押式回购交易及登记结算业务办法（2017修订）（征求意见稿）（以下简称业务结算办法）出台。股票质押融资门槛提高，质押占比、质押率、持股集中度等都受到严格规定。同时为了防止金融机构杠杆过高，股票质押融资融入方不得为金融机构。2018年1月的证券公司参与股票质押式回购交易风险管理指引细化了股票质押式回购风险控制相关规定：（1）将证券公司分为A、B、C级别。鼓励券商实行履约担保比例、质押率差异化管理；（3）存在业绩承诺股份补偿协议的。不得以其管理的集合资产管理计划和定向资产管理计划作为融出方参与股票质押式回购交易。

股票质押式回购损益-东方证券股份有限公司首次公开发行股票招股说明书

2013年6月沪深交易所股票质押式回购交易业务相继上线。公司于2013年7月初获得上海证券交易所和深圳证券交易所股票质押式回购交易业务资格。

2013年末公司股权质押式回购待购回初始交易金额20.73亿元。2013年取得股票质押回购利息收入2，756.77万元，占公司营业收入比例仅为0.85%；2014年公司股票质押式回购业务取得快速发展。截至2014年12月31日，待购回初始交易金额121.68亿元，较年初增长486.98%。2014年取得股票质押回购利息收入55。447.20万元，占公司营业收入比例达到10.08%。

（2）运营与管理鉴于股票质押回购业务的快速增长。为加强业务管理，公司制定了股票东方证券股份有限公司首次公开发行股票招股说明书第六节业务和技术质押式回购交易业务管理办法、股票质押式回购交易业务合规与风险管理实施细则以及股权质押融资业务项目后续管理办法（试行）等相关规定。以防范风险促进业务平稳有序开展。

股票质押式回购损益-证券资产管理计划参与股票质押式回购业务详解

质押标的提供方需准备资料包括但丌限亍：股票质押式回购业务资管计划资金使用申请表、尽调报告、华创证券有限责仸公司股票质押式回购交易业务协议职责分工职责分工1：质押标的提供方2、资管计划参不股票质押式回购流程介绍之三业务管理部工作内容：（1）审核质押标的不融资方资质；（2）组织研究所研究员进行调研分析。并根据研究所股票质押式回购审核意见书判断是否立项；（3）出具最终质押方案。并核算业务收入，进行收益分配；（4）根据公司资产管理计划管理运行规定履行相应职责；（5）组织融资决策委员会股票质押式回购业务与项评审会。

研究所工作内容：在业务开展过程中依工作流程出具研究所股票质押式回购审核意融资决策委员会工作内容：核立项有异议的质押标的。通过股票质押式回购业务与项评审会表决决定异议标的是否通过立项。职责分工职责分工2：业务管理部、研究所不融资决策委员会2、资管计划参不股票质押式回购流程介绍之三信用交易部工作内容：（1）负责组织、协调质押回购相关协议的签署；（2）质押登记、交易申报等业务处理；（3）盯市不违约处置。